Como montar um planejamento tributário e reduzir o pagamento de impostos

O planejamento tributário é a ferramenta responsável pela gestão de pagamento de impostos de uma empresa. Para organizações que desejam agir em conformidade com a lei e ficar longe de penalidades, saber como aplicá-la é fundamental.

No dia a dia de uma instituição pode ser complicado organizar todas as tarefas essenciais para seu bom funcionamento e se atentar à liquidação das taxas. Por isso, o objetivo principal desta ferramenta é reduzir essa complexidade e garantir mais qualidade para as rotinas fiscais.

Para reforçar a importância do planejamento tributário e ensinar como você pode fazer o seu, o C6 Bank preparou esse post. Nele, você vai encontrar as respostas para as seguintes perguntas:

• O que é um planejamento tributário?
• Quais são os tipos de planejamento tributário existentes?
• 1. Planejamento tributário operacional
• 2. Planejamento tributário preventivo
• 3. Planejamento tributário estratégico
• 4. Planejamento tributário tático
• Qual a importância do planejamento para as empresas?
• Qual diferença entre evasão e elisão fiscal?

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O que é um planejamento tributário?

O planejamento tributário é a gestão do pagamento de tributos de uma empresa e o estudo para reduzir as taxas a serem pagas. Seu principal objetivo é trazer uma organização fiscal para cumprir com todas as obrigações financeiras e assim assegurar a quitação de apenas o necessário dos impostos.

Além disso, é recomendado para organizações de todos os portes e segmentos e é uma forma de economizar dinheiro para que ele seja realocado em outras áreas, como aumento da produção, melhorias em loja e sistemas e contratação de mais funcionários, por exemplo

Quais são os tipos de planejamento tributário existentes?

Existem quatro tipos de planejamento tributário: operacional, preventivo, estratégico e tático. Vale ressaltar que todas elas se complementam, portanto para cumprir o objetivo com sucesso é ideal aplicar todas no dia a dia empresarial. Descubra a seguir as características de cada um e como podem mudar o dia a dia das organizações.

1. Planejamento tributário operacional

O planejamento tributário operacional é, como o próprio nome já supõe, a parte prática do projeto. É nele que os impostos são pagos dentro do prazo para assim evitar gastos desnecessários com multas e juros.

O ideal é que seja projetado para períodos de até seis meses. Para isso, o responsável precisará fazer um levantamento com todos os tributos que devem ser pagos, quais serão suas datas de vencimento e organizar uma rotina de liquidação para que não haja atrasos.

2. Planejamento tributário preventivo

O planejamento tributário preventivo considera todos os prazos divulgados pela Receita Federal e órgãos especializados para assim assegurar a realização de todos os procedimentos corretamente.

O dia a dia deste tipo de organização consiste em entregar relatórios para evitar falhas e faltas de entregas das obrigações fiscais.

3. Planejamento tributário estratégico

O planejamento tributário estratégico consiste em programar e definir os propósitos empresariais. Ou seja, consiste em pensar em todas as mudanças e melhorias que deseja para seu negócio no presente e futuro.

O foco deste planejamento é no longo prazo e deve envolver os valores, missão e visão da instituição, já que tudo pode influenciar no alcance das metas. Além disso, é nele também que é preciso definir o melhor regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real).     

4. Planejamento tributário tático

O planejamento tributário tático deve ser feito baseado no médio prazo, ou seja, de um a três anos. Nele, o gestor financeiro determina as ações e estratégias para cada área da empresa e detalha como os resultados serão atingidos.

Qual a importância do planejamento para as empresas?

O objetivo principal do planejamento tributário é diminuir os gastos das empresas. Ou seja, é reduzir o número de tributos pagos para que a instituição consiga investir o dinheiro remanescente em outras áreas.

Além disso, ele é essencial para que o empreendedor consiga acompanhar as regras fiscais que constantemente estão mudando no Brasil e resolver diversos riscos alinhos às taxas.

Por fim, com o planejamento, as organizações ficam ainda mais alinhadas às leis, evitam a sonegação de impostos e constroem um cenário fiscal mais organizado.

Qual diferença entre evasão e elisão fiscal?

Elisão fiscal nada mais é que o principal objetivo do planejamento tributário. Ou seja, é a forma segura e legal de reduzir os tributos devidos por uma empresa. Ou seja, é o resultado de um planejamento tributário que deu certo. Ela é adotada antes de uma obrigação tributária.

Já a evasão é a sonegação fiscal, quando há falsas declarações ou as informações são omitidas. Ela ocorre quando uma empresa não declara determinada venda ou não emite nota fiscal, por exemplo e é crime.

Agora você já sabe o que é planejamento tributário e como ele pode ajudar no crescimento do seu empreendimento. Além disso, pode conhecer as diferenças entre cada tipo de planejamento para assim entender como pode adotá-los no seu dia a dia e de todos seus funcionários.

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